【ご提案１】まずは相続税の簡易試算を！
所有財産の総額が大きくなくとも、相続税の基礎控除額を超える財産をお持ちの場合には、相続税がかかります。まずは、相続税がどのくらいかかるのかを試算することで、将来のご相続に備えて計画的に準備を進めることができます。
相続税を試算することで、次のメリットがあります。
①税額の把握
相続税がどのくらい発生するかを事前に知ることで、納税の準備や対策を講じやすくなります。
②節税対策の検討
早めに試算することで、生前贈与や不動産の活用など、効果的な節税対策が取れます。
③財産分割の計画
家族間での円滑な財産分割を進めるため、財産全体の評価や負担のイメージを共有できます。
【ご提案２】生前贈与・資産組替えで相続税対策！
預貯金や株式・投資信託は、額面通りの金額で、相続財産に計上され、相続税が課税されてしまいます。
そのため、老後資金を残しつつも、一定額を生前に贈与しておくことで、相続税を節税することが可能です。適切な生前贈与を計画するためには、最新の税制改正を踏まえて検討する必要があります。
また、預貯金等に余裕があれば、不動産を購入するなどして、財産の評価額を圧縮し、相続税の節税に繋げることができます。ただし、不動産の購入は慎重に検討する必要がありますので、収益シミュレーションはもちろん、相続税の試算を事前に行うことは必須です。
【ご提案３】遺留分に配慮した遺言書の作成
相続人が子供のみとなる場合には、遺産分割協議の際に、揉める可能性が高くなりますので、生前に遺言書を作成されることをお勧めします。その際、遺留分に十分に配慮した遺言書を作成することが大切です。
①遺留分侵害を防ぐ
遺留分は法定相続人が遺産を最低限取得できる権利です。遺留分を無視した遺言書を作成すると、後に遺留分侵害額請求が発生し、トラブルになる可能性があります。
②公平な財産分割
遺言書で財産分配の意図を明確にしつつ、遺留分を考慮することで、各相続人が納得しやすい分割を実現できます。
③無駄な争いの回避
遺留分に配慮した遺言書を作ることで、相続争いを避け、家族間での関係を良好に保つことができます。
